9 חודשי מאסר בפועל שירוצו בעבודות שירות נגזרו על אורי לוי שהורשע בפריצה למשרד רשות המסים • הוא השמיט הכנסות בסכום כולל של כ-1.9 מיליון שקלים צילום ארכיון: יהושע יוסף 9 חודשי מאסר בפועל שירוצו בעבודות שירות, מאסר על תנאי וקנס של 410 אלף שקלים נגזרו על ידי שופט בית משפט השלום בתל אביב, שאול...Read More
אורי לוי העלים הכנסות ב-2 מיליון שקל – ואז גנב מרשות המיסים את כל 22 ארגזי חומר החקירה ועקבותיהם נעלמו בית המשפט החליט לחפוף את העונשים בשתי התיקים▪ ▪ ▪אורי לוי ירצה תשעה חודשי עבודות שירות על העלמת הכנסות בסך 2 מיליון שקל ועל גניבת 22 ארגזים בהם היו חומרי החקירה נגדו ממשרדי רשות המיסים. כך קבע (יום ד',...Read More
בני משפחה החליטו להפריד כוחות בעסק המשפחתי המצליח. כדי להפחית את תשלום המיסים למדינה, הרוכש קיבל חלק משמעותי מהסכום בדרכים עקלקלות שלא דווחו לרשויות המס מיליון שקל ללא דיווח? (צילום ארכיון להמחשה: משטרה) עסקה משתלמת: איש עסקים (57) ממושב מצליח "העלים" יותר ממיליון שקל מעסקת מכירה שביצע מול בני משפחתו, ובסופו של דבר נדרש לשלם...Read More
מהיום לרשות המיסים קל יותר לגלות עליך מידע כלכלי בקשר לחשבונות הנמצאים מעבר לים מהיום לרשות המיסים קל יותר לגלות על תושב ישראל מידע כלכלי אודות חשבונות בנק והכנסות בחו"ל. בינואר 2019 אישרה ועדת הכספים של הכנסת את תקנון ה-CRS, שפותח ע"י ה- OECD ׁׁׁ(ארגון לשיתוף פעולה ופיתוח כלכלי). התקנון מטיל דרישה על מוסדות כלכליים...Read More
דפוס פעולה נפוץ בתחום הלבנת הון הינו העברת כספים דרך מעבר גבול. לפיכך, המחוקק יצר חובת דיווח על הכנסה של כספים לישראל או על הוצאת כספים מישראל. חובה זו מעוגנת בסעיף 9 לחוק איסור הלבנת הון, תש"ס-2000 (להלן: "החוק"). לפי החוק, חלה חובת הדיווח על כל אדם הנכנס לישראל או היוצא ממנה, כשעמו סכום העולה על 50,000...Read More
בתוך מספר חדשים יחולו על חלפני כספים ונותני שירותי מטבע (בעלי צ'יינג'ים) הוראות דיווח חדשות בהתאם לפקודת מס הכנסה, אשר אי-עמידה בדיווח עלולה להביא לסנקציות חריפות. סעיף 141א(א) לפקודת מס הכנסה קובע, כי חלפן כספים אשר חייב ברישיון לפי החוק, ידווח לרשויות המס על כל פעולה שביצע בסכום של 50,000 ₪ ומעלה, לרבות, פרטי הפעולה;פרטי הזיהוי של...Read More
כהמשך ישיר לתיקון 227 לפקודת מס הכנסה, אשר קובע כללים בדבר חילופי מידע בין מדינת ישראל למדינות אחרות על פי הסכמים בינלאומיים; ובמטרה מוצהרת להילחם בהון השחור בישראל, המוערך במיליארדי שקלים, נחתמה בין רשות המיסים למשרד האוצר השוויצרי הצהרה משותפת ליישום הסכם להעברת מידע פיננסי ובנקאי בין ישראל ושוויץ. הסכם זה הינו חלק ממדיניות ארגון ה-...Read More
במסגרת תיקון מספר 14 לחוק איסור הלבנת הון, הוספו לרשימת עבירות המקור המנויות בתוספת הראשונה לחוק, עבירות מס חמורות, כגון עבירות לפי סעיף 220 לפקודת מס הכנסה, עבירות על פי סעיף 117(ב) לחוק מס ערך מוסף, ועבירות לפי סעיף 98(ג2) לחוק מיסוי מקרקעין (שבח ורכישה). בהתאם לתיקון, עבירות המס מהוות עבירות מקור, אם נעברו בתנאים...Read More
תהליך הגלובליזציה תיקון 227, אשר פורסם לאחרונה, קובע את הכללים בדבר חילופי מידע בין מדינת ישראל למדינה אחרת על פי הסכם בינלאומי, שאינו דווקא הסכם למניעת כפל מס. תיקון הפקודה נועד לאפשר חילופי מידע בין ישראל לבין מדינות נוספות, על מנת לטפל בתופעות של הלבנת הון והשתמטות מתשלום מס. בכך פותח התיקון את הדרך לשיתוף...Read More
שימו לב – החוק נכנס לתוקפו בתאריך 01/01/2019. החוק כולל, בין היתר, הגבלות על השימוש במזומן ובשקים וכן חובת תיעוד אמצעי תשלום ותקבול. ההגבלות חלות באופן גורף על כל אדם, תוך הבחנות נקודתיות על עוסק, אדם שאינו עוסק, תייר, רו"ח ועו"ד בעת מתן "שירות עסקי" ללקוח. בחוק נקבע כי יוטל עיצום כספי או קנס מנהלי...Read More
